风险预警
中韩自贸协定对舟山水产品进出口影响的评估
发表时间： 2016-01-07 14:22:00
一、中韩自贸协定概述
中韩自贸协定是我国迄今涉及国别贸易额最大、贸易领域范围最为全面的自贸协定，范围涵盖货物贸易、服务贸易、投资和规则等十七个领域，生效后，我国将在最长20年内实现零关税的产品达到税目的91%，进口额的85%；韩国也同样在最长20年内实现零关税产品达到税目的92%，进口额的91%。
中韩自贸协定的技术统计数据以双方2012年海关关税税则和进口额为标准。
中方在2012年8194个海关税目中，农产品为1465个，最终对韩方农产品税目中的93%和56%进口额实现零关税。
韩方同年12332个海关税目中，农产品为2252个，最终对中方农产品税目中的70%和40%农产品进口额的产品实现零关税，同时给予中方部分农产品国别配额（占16%进口额的21项敏感产品），对部分农产品关税实行不到零的削减（占14%进口额的20项农产品实施部分降税，关税税率平均降幅为35%），对15项高关税产品进行关税封顶，最高关税水平为130%。
二、中韩双方对农产品（包括水产品）处理方式一览表
从中韩双方对各自进口农产品（包括水产品）关税处理细表中，根据海关编码列明了目前的税率及减税时间，本文仅摘录了韩方对我出口水产品的关税处理方式（见表3），以及韩国作为例外，不做关税减让的我国水产品名录（见表4）和韩国对我国进口水产品新增国别关税配额产品细目及配额量（见表5）。
从上述表式中可见我国水产品大多要在15至20年内才能有关税减让，同时有10多个产品作为例外，不享受关税减让待遇；此外有7个产品有配额管理，因而对刚实施的中韩自贸协定来说还有待时日。
三、舟山水产品对韩国的进出口概况
韩国是舟山水产品出口的主要市场国之一，对韩出口企业需要在韩注册备案，舟山有90家企业可从事输韩水产品出口，但近二三年来由于企业的转型以及韩国市场的承受力等原因，有出口业绩的企业已不超过50家。2011年至2015年9月，舟山出口韩国的数、值见表6。
四、当前韩国市场存在的问题
（1）舟山水产品以小黄鱼、安康鱼、切割蟹、虾类、鱿鱼等资源性产品的原料、半成品、粗加工品为主，且价格上以中低端价格为主，精加工且价高产品不易被接受，因而出口量受我国资源波动的影响较大；
（2）水产品进口关税冻鱼类为10%；虾类、章鱼类为20%；
（3）当韩国市场因进口过多，造成市场饱和，进口商面临亏损时，有些进口商往往会搞一些小动作，以该进口产品检测到所谓金属异物（小黄鱼）、二氧化硫超标（蟹制品）为由退柜，造成我企业被通报和损失，商业信誉没有日本好，但近二年来有所好转；
（4）韩国在进口水产品检测时，对二氧化硫残留指标没有遵守CAC标准即生制品100ppm，熟制品30ppm，韩国将生熟制品统一规定为30ppm；2009-2010年我国检验检疫部门曾为此向韩国提出过交涉，希望韩国遵守CAC标准，韩方也曾作过承诺，但没有实质性改变，要求韩国改正目前单方面提高标准，这是一种技术性贸易壁垒，体现在检验标准上的岐视性措施；
（5）韩国政府在遵守IUU上有瑕疵，它对执行欧盟“预防、阻止和消除非法、未报告和无管制的捕捞活动”（即IUU），政策上不力，受到欧盟黄牌警告，韩国政府近年来已作了不少承诺和改进，但至今欧盟尚未撤消； 因而如果舟山从韩国进口水产品而经过加工后出口欧盟的话，有风险。
五、中韩自贸协定对舟山水产品出口影响的评估
目前WTO的谈判由于受其“协商一致”原则的拖累，长期谈判未果，在这样背景下，两个以上的主权国家或单独关税区通过签署协定，在世贸组织（WTO）最惠国待遇基础上，相互进一步开放市场，分阶段取消大部分关税和非关税壁垒，改善服务和投资。目前我国自贸区有19个，其中谈成的有12个自贸区，涉及22个国家和地区，2015年谈成的有中韩、中澳自贸区、前者谈了三年，后者谈了十年，关于中韩自贸区协定生效后，对舟山水产品进出口的影响，初步评估如下：
1、舟山水产品对韩出口以原料、半成品、冻品和粗加工品为主，我国海关编码为03章及16章的产品，从韩国承诺来看，大都在15-20年后将为零关税，少数产品在5年降为零关税，而且降税也是分阶段分批实施，因而在刚实施的3-5年内不会对舟山水产品出口带来实质性的影响，即使有少部分产品降税也由于资源性产品受资源本身丰歉的影响，以及韩国市场本身容量的影响，不会出现有较大的增长；
2、从目前来看，由于舟山本身有东海近海的捕捞及远洋鱿鱼及金枪鱼、鲣鱼的捕捞，韩国捕捞的水产品与我们缺少互补性，因而舟山目前尚无韩国水产品的进口需求，近期内（2-3年内）也预计不可能从韩国进口大宗水产品作为来进料加工原料；而有可能一些优质水产品（冰鲜或活的水产品），随着我国进口关税的下降，为满足国内的需求，有进口可能性，但数量不会太大。
3、因为自贸协定除货物贸易外还涉及到服务贸易，投资和规则等十多个领域，所以中韩自贸协定签署并实施后，必将会促进中韩双方在贸易自由化、通关便利化方面为企业节省时间和相应通关成本，有实质性的利好，对舟山输韩企业来说应该是正面的，但由于即将实施，有的矛盾和问题尚未显露，我们会在实施过程中关注其进展并听取有关职能部门和企业意见，及时向有关职能部门反映。
中韩自贸协定是我国迄今涉及国别贸易额最大、贸易领域范围最为全面的自贸协定，范围涵盖货物贸易、服务贸易、投资和规则等十七个领域，生效后，我国将在最长20年内实现零关税的产品达到税目的91%，进口额的85%；韩国也同样在最长20年内实现零关税产品达到税目的92%，进口额的91%。
中韩自贸协定的技术统计数据以双方2012年海关关税税则和进口额为标准。
中方在2012年8194个海关税目中，农产品为1465个，最终对韩方农产品税目中的93%和56%进口额实现零关税。
韩方同年12332个海关税目中，农产品为2252个，最终对中方农产品税目中的70%和40%农产品进口额的产品实现零关税，同时给予中方部分农产品国别配额（占16%进口额的21项敏感产品），对部分农产品关税实行不到零的削减（占14%进口额的20项农产品实施部分降税，关税税率平均降幅为35%），对15项高关税产品进行关税封顶，最高关税水平为130%。
二、中韩双方对农产品（包括水产品）处理方式一览表
表1：《中韩自贸协定》中方农产品（包括水产品）处理方式一览表
| 处理方式 | 税目数 | 占农产 品比例（%） | 主要产品 |
| 维持零关税 | 118 | 8.1 | 种用活畜禽、种值用种子、鱼虾蟹苗、啤酒等 |
| 立即零关税 | 161 | 11.0 | 活动物、水产品、活植物、干豆、坚果、肉桂、 肉制品、动物饲料 |
| 5年零关税 | 79 | 5.4 | 鲶鱼、鲤鱼、军曹鱼、蓝鳕鱼、木薯、干椰子、 油菜籽、牛羊脂肪、可可豆 |
| 10年零关税 | 660 | 45.1 | 活动物、猪肉、羊肉、食用杂碎、水产品、动物 毛发及生皮、果蔬及其制品、茶叶、咖啡、中药等 |
| 15年零关税 | 237 | 16.2 | 牛肉、活鱼、虾、黄油、乳清、乳酪、禽蛋等 |
| 20年零关税 | 105 | 7.2 | 牛肉、鲣鱼、榛子、板栗、西瓜、膨化食品、酒等 |
| 5年内 等比降税8% | 1 | 0.1 | 未列名食品 |
| 例外处理 | 104 | 7.1 | 粮棉油糖、鲜奶、奶粉、鲨鱼翅、酸奶、鱼翅罐头、 婴幼儿食品、罐头、咖啡浓缩精汁 |
| 合计 | 1465 | 100 |
表2《中韩自贸协定》韩方农产品处理方式一览表
| 处理方式 | 税目数 | 占农产品 比例（%） | 主要产品 |
| 维持零关税 | 102 | 4.5 | 种用畜禽、鱼苗、精液、饲用干豆、油菜和甜菜种子、 蔬菜及饲料作物种子、生产淀粉的残渣、榨油残渣等 |
| 立即零关税 | 141 | 6.3 | 活动物、肥猪肉、牡蛎、骨胶原、咖啡、大豆粉、动物、 脂肪、食糖、动物饲料 |
| 5年零关税 | 302 | 13.4 | 冻鱼、鳕鱼片、香子兰豆、小麦、谷子、干椰子肉、 甜瓜子、棉短绒、鱼肝油、豆油、葵花油、口香糖等 |
| 10年零关税 | 176 | 7.8 | 牛杂碎、沙丁鱼、鳐鱼、鳕鱼、杜鹃、干果、糖浆 |
| 15年零关税 | 425 | 18.9 | 活鸟、冻杂碎、水产制品、金枪鱼、鲣鱼、罗非鱼、 尼罗河鲶鱼、干豆、巴西果、芭蕉、椰枣、胡椒等 |
| 20年零关税 | 435 | 19.3 | 活马、鲜冷冻马肉、鳎鱼、长鳍金枪鱼、鲨鱼、乳清、 菊苣、芹菜、甜玉米、鳄梨、鱼制品、杏罐头、烟草等 |
| 第11年起10年 内等比削减， 第20年降零 | 2 | 0.1 | 藻类、水果罐头 |
| 第13年起8年 内等比削减， 第20年降零 | 1 | 0.0 | 中药 |
| 立即降税1% | 5 | 0.2 | 冻鱼、蟹、蔬菜罐头、调味汁 |
| 5年内降税10% | 15 | 0.7 | 鳕鱼、牡蛎、冷冻蔬菜、海草、糖浆、花生制品、椰子汁 |
| 10年内降至130% | 15 | 0.7 | 木薯、山药、玉米、大米粗粒、燕麦片 |
| 增设国别配额 | 21 | 0.9 | 其他鱼类、章鱼、蛤、赤豆、麦芽、淀粉、大豆、墨鱼及 鱿鱼、动物饲料用原料 |
| 例外，不做减让 | 612 | 27.2 | 大米、活牛、鲜冷冻牛肉、猪肉、羊肉、乳制品、部分 果蔬及制品、茶叶、大麦、荞麦、小麦粉、中药、肉制品 |
| 合计 | 2252 | 100 |
表3：韩国对我国进口部分水产品关税处理细表
| 名称 | 海关编码 | WTO成员关税税率（%） | 中韩自贸协定 下关税处理方式 |
| 其它墨鱼及鱿鱼 | 0307411000等 | 10-22 | 5、10、15、20年 内关税降为零 |
| 其它章鱼和鱿鱼 | 0307512000等 | 20 | 20年内关税降为零 |
| 贻贝 | 0307310000等 | 20 | 20年内关税降为零 |
| 对虾 | 0306161010等 | 20 | 15、20年内关税 降为零 |
| 其他虾类 | 0306111000等 | 20 | 15、20年内关税 降为零 |
| 金枪鱼 | 0301941000等 | 10 | 5年内关税降为零 |
| 带鱼 | 0305693000等 | 20 | 15年内关税降为零 |
| 金枪鱼、鲣鱼 及狐鲣 | 1604141011等 | 20 | 15、20年内关税 降为零 |
| 黄花鱼 | 0305696000等 | 20 | 20年内关税降为零 |
| 海鳗 | 0301995000等 | 10-20 | 5、20年内关税降 为零 |
| 其他鱼糜及鱼肉 | 0304591010等 | 20 | 15年内关税降为零 |
| 其他冻鱼片 | 0304891000等 | 10 | 5、20年内关税降 为零 |
| 干、腌或盐渍其 它鱼及鱼片 | 0305699000等 | 20 | 15年内关税降为零 |
| 比目鱼 | 0302210000等 | 20 | 20年内关税降为零 |
（资料来源：农业部农业贸促中心）
表4：韩国作为例外、不做关税减让的我国水产品名录
| 产品名称 | 海关编码 | WTO成员关税税率（%） | 备注 |
| 螃蟹 | 0306142010等 | 20 | 有三个产品 |
| 鲍鱼 | 1605571000 | 20 | |
| 其它墨鱼和鱿鱼 | 0307412000等 | 10-22 | 有五个产品 |
| 其它章鱼和鱿鱼 | 0307591010等 | 20 | 有三个产品 |
| 对虾 | 0306273000 | 20 | 38%或256韩元/千克 取高者 |
| 比目鱼 | 0301998000 | 10 | 包括比目鱼片 |
| 黄鱼 | 0301999095 | 28 | |
| 鲭鱼 | 1604151000 | 20 | 有三个产品 |
| 秋刀鱼 | 1604191010 | 20-28 | 有二个产品 |
| 海鳗 | 1604179000 | 20 | |
| 带鱼 | 0302892000 | 20 | |
| 竹荚鱼类 | 0303550000 | 10 | |
| 鱼工鱼及鳐鱼 | 0303822000 | 10 | |
| 红马头鱼 | 0303893010 | 10 |
（资料来源：农业部农业贸促中心）
表5：韩国对自中国进口水产品新增国别关税配额细目及配额量
| 2012韩国海关编码 | 产品 | 配额数量（吨） |
| 0301999020 | 活河豚 | 140 |
| 0307511000 | 活、鲜或冷章鱼和鱿鱼 | 6100 |
| 0307591020 | 其它章鱼和鱿鱼 | 19400 |
| 1605542091 | 调味鱿鱼 | 980 |
| 1605542099 | 其它加工或腌制鱿鱼 | 1300 |
| 1605639000 | 其它加工或腌制海蜇 | 4 |
（资料来源：农业部农业贸促中心）
从上述表式中可见我国水产品大多要在15至20年内才能有关税减让，同时有10多个产品作为例外，不享受关税减让待遇；此外有7个产品有配额管理，因而对刚实施的中韩自贸协定来说还有待时日。
三、舟山水产品对韩国的进出口概况
韩国是舟山水产品出口的主要市场国之一，对韩出口企业需要在韩注册备案，舟山有90家企业可从事输韩水产品出口，但近二三年来由于企业的转型以及韩国市场的承受力等原因，有出口业绩的企业已不超过50家。2011年至2015年9月，舟山出口韩国的数、值见表6。
表6：2011-2015年9月出口韩国的数量、金额及所占比重
| 年份 | 出口量 （吨） | 出口金额 （万美元） | 占总出口量值比重（%） | 排位 | |
| 占总出口量（%） | 占总出口金额（%） | ||||
| 2011 | 37289.6 | 139.499 | 18.64 | 17.44 | 量第二，金额第三 |
| 2012 | 27470.1 | 103.955 | 14.12 | 12.47 | 量第三，金额第三 |
| 2013 | 33682.0 | 112.997 | 15.21 | 12.64 | 量第三，金额第三 |
| 2014 | 35463.4 | 130.615 | 14.96 | 14.21 | 量第三，金额第三 |
| 2015 | 27819.6 | 9965.6 | 17.59 | 16.59 | 量第一，金额第三 |
（数据来源：舟山检验检疫局）
从表6中可见，韩国是舟山水产品主要出口国之一，2014年前无论量、值都是排名第三的国家，出口量在2.75万吨——3.73万吨之间波动。所占舟山出口量比重在14.12%-18.64%之间，出口金额在1.04-1.39亿美元之间，所占出口额比重在12.47%-17.44%之间，韩国市场近二年来一直处在上升通道中，经询问舟山检验检疫局，舟山没有从韩国进口水产品的记录。四、当前韩国市场存在的问题
（1）舟山水产品以小黄鱼、安康鱼、切割蟹、虾类、鱿鱼等资源性产品的原料、半成品、粗加工品为主，且价格上以中低端价格为主，精加工且价高产品不易被接受，因而出口量受我国资源波动的影响较大；
（2）水产品进口关税冻鱼类为10%；虾类、章鱼类为20%；
（3）当韩国市场因进口过多，造成市场饱和，进口商面临亏损时，有些进口商往往会搞一些小动作，以该进口产品检测到所谓金属异物（小黄鱼）、二氧化硫超标（蟹制品）为由退柜，造成我企业被通报和损失，商业信誉没有日本好，但近二年来有所好转；
（4）韩国在进口水产品检测时，对二氧化硫残留指标没有遵守CAC标准即生制品100ppm，熟制品30ppm，韩国将生熟制品统一规定为30ppm；2009-2010年我国检验检疫部门曾为此向韩国提出过交涉，希望韩国遵守CAC标准，韩方也曾作过承诺，但没有实质性改变，要求韩国改正目前单方面提高标准，这是一种技术性贸易壁垒，体现在检验标准上的岐视性措施；
（5）韩国政府在遵守IUU上有瑕疵，它对执行欧盟“预防、阻止和消除非法、未报告和无管制的捕捞活动”（即IUU），政策上不力，受到欧盟黄牌警告，韩国政府近年来已作了不少承诺和改进，但至今欧盟尚未撤消； 因而如果舟山从韩国进口水产品而经过加工后出口欧盟的话，有风险。
五、中韩自贸协定对舟山水产品出口影响的评估
目前WTO的谈判由于受其“协商一致”原则的拖累，长期谈判未果，在这样背景下，两个以上的主权国家或单独关税区通过签署协定，在世贸组织（WTO）最惠国待遇基础上，相互进一步开放市场，分阶段取消大部分关税和非关税壁垒，改善服务和投资。目前我国自贸区有19个，其中谈成的有12个自贸区，涉及22个国家和地区，2015年谈成的有中韩、中澳自贸区、前者谈了三年，后者谈了十年，关于中韩自贸区协定生效后，对舟山水产品进出口的影响，初步评估如下：
1、舟山水产品对韩出口以原料、半成品、冻品和粗加工品为主，我国海关编码为03章及16章的产品，从韩国承诺来看，大都在15-20年后将为零关税，少数产品在5年降为零关税，而且降税也是分阶段分批实施，因而在刚实施的3-5年内不会对舟山水产品出口带来实质性的影响，即使有少部分产品降税也由于资源性产品受资源本身丰歉的影响，以及韩国市场本身容量的影响，不会出现有较大的增长；
2、从目前来看，由于舟山本身有东海近海的捕捞及远洋鱿鱼及金枪鱼、鲣鱼的捕捞，韩国捕捞的水产品与我们缺少互补性，因而舟山目前尚无韩国水产品的进口需求，近期内（2-3年内）也预计不可能从韩国进口大宗水产品作为来进料加工原料；而有可能一些优质水产品（冰鲜或活的水产品），随着我国进口关税的下降，为满足国内的需求，有进口可能性，但数量不会太大。
3、因为自贸协定除货物贸易外还涉及到服务贸易，投资和规则等十多个领域，所以中韩自贸协定签署并实施后，必将会促进中韩双方在贸易自由化、通关便利化方面为企业节省时间和相应通关成本，有实质性的利好，对舟山输韩企业来说应该是正面的，但由于即将实施，有的矛盾和问题尚未显露，我们会在实施过程中关注其进展并听取有关职能部门和企业意见，及时向有关职能部门反映。
舟山市出口水产行业协会
2015年12月17日